2020 年到 2024 年，海淀法院共審理非國家工作人員貪腐犯罪案件 350 件，其中，涉互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪案件 127 件，占比約 36%，罪名包括非國家工作人員受賄罪、職務(wù)侵占罪、挪用資金罪，涉案金額 3 億余元，近三年案件量呈上升態(tài)勢。
其中，犯罪金額 50 萬元以下案件 37 件，50 萬至 100 萬元 35 件，100 萬至 500 萬元 39 件，500 萬至 1000 萬元 13 件，1000 萬元以上 3 件，100 萬元以上“數(shù)額巨大”案件占比 43%。非國家工作人員受賄罪涉案金額 1.02 億余元，職務(wù)侵占罪 1.63 億余元，挪用資金罪 1200 余萬元。
海淀法院刑事審判庭庭長徐進介紹了《互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪案件白皮書》主要內(nèi)容。從案件概況、犯罪突出特征、犯罪成因分析和防范提示建議四部分進行闡釋。案件顯示，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪具有手段隱蔽性強、內(nèi)外勾結(jié)，不法利益形態(tài)虛擬化，“小官巨貪”和“平臺軟權(quán)力”尋租現(xiàn)象多發(fā)等特點，在預(yù)防和治理上，需要形成內(nèi)外合力，海淀法院將持續(xù)將審判工作融入促推社會治理，護航企業(yè)健康發(fā)展。
隨后，海淀法院刑事審判庭法官楊光、高曼潔發(fā)布了八件涉互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪典型案例，揭示了互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員在業(yè)務(wù)拓展、平臺流量和權(quán)限管理、事務(wù)運營等事項中的貪腐現(xiàn)象，體現(xiàn)了類案突出特點，具有典型性、代表性。在案例展示之外，還逐案進行了典型意義提煉和案件風險提示，為企業(yè)貪腐治理和防范提供了參考借鑒。IT之家附內(nèi)容如下：
【案例一】石某某非國家工作人員受賄、職務(wù)侵占案 —— 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)公司用戶經(jīng)理引入供應(yīng)商合作虛擬貨幣業(yè)務(wù)，收受賄賂并侵占虛擬貨幣套現(xiàn)
基本案情：
一、2014 年 4 月至 2019 年 1 月間，被告人石某某在某網(wǎng)絡(luò)技術(shù)公司任貼吧業(yè)務(wù)部-基礎(chǔ)業(yè)務(wù)產(chǎn)品部用戶經(jīng)理，負責貼吧產(chǎn)品設(shè)計、挖掘客戶需求、負責方案推進等工作。期間，被告人石某某利用職務(wù)便利，引入北京某科技公司與其所在公司合作虛擬貨幣獎勵業(yè)務(wù)，并非法收受該公司人民幣 608 萬元。
二、2016 年 6 月至 12 月間，被告人石某某利用職務(wù)上的便利，在被害單位與北京某科技公司合作虛擬貨幣的業(yè)務(wù)中，通過多個貼吧賬號將部分虛擬貨幣變現(xiàn)并轉(zhuǎn)入其控制的個人銀行賬戶，非法占有被害單位人民幣 366 萬元。2021 年 2 月 17 日，被告人石某某被公安機關(guān)抓獲歸案。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人石某某作為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪；被告人石某某作為公司人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大，已構(gòu)成職務(wù)侵占罪，應(yīng)與其所犯非國家工作人員受賄罪并罰。依法判決：被告人石某某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑九年；犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑六年，決定執(zhí)行有期徒刑十二年。案件宣判后，被告人提出上訴，二審法院審理后裁定駁回上訴，維持原判。現(xiàn)判決已生效。
典型意義：本案被告人貪腐行為涵蓋互聯(lián)網(wǎng)公司虛擬貨幣開發(fā)、運營、變現(xiàn)“全流程”，從項目設(shè)計到需求定義，再到供應(yīng)商引入及產(chǎn)品落地，并最終導(dǎo)向到收受賄賂，直接侵占虛擬貨幣后套現(xiàn)，被告人將手中的權(quán)力“變現(xiàn)”到了極致，貪腐金額巨大，也是近五年判處刑期最長的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪案件。業(yè)務(wù)流程電子化、管理權(quán)限數(shù)字化，侵占財產(chǎn)虛擬化，回款鏈條復(fù)雜化導(dǎo)致了本案犯罪行為本身不易被發(fā)現(xiàn)。從行為發(fā)生到被告人被抓獲，歷時 6 年 10 個月左右，最后系因公司接到匿名舉報，犯罪線索才浮出水面。該案涉及電子證據(jù)的審查適用、虛擬交易的證據(jù)鏈完善、以及涉虛擬財產(chǎn)的犯罪數(shù)額認定等問題，具有互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部人員貪腐犯罪手段隱蔽性強、不法利益虛擬化等特點，具有一定典型代表性。
案件提示：企業(yè)在拓展新型業(yè)務(wù)的過程中，往往因監(jiān)管制度建設(shè)相對滯后，容易給貪腐行為可趁之機。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)在業(yè)務(wù)拓展過程中，要根據(jù)業(yè)務(wù)特點完善監(jiān)管體系。一方面，在追求工作效率的同時，應(yīng)避免權(quán)力過分集中，科學(xué)制定職權(quán)分布模型；另一方面，應(yīng)跟進完善監(jiān)管技術(shù)，對涉流量、資產(chǎn)變現(xiàn)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域重點加強數(shù)據(jù)稽核，堵塞監(jiān)管漏洞，避免業(yè)務(wù)拓展成為貪腐行為侵蝕對象。
【案例二】韋某職務(wù)侵占案 —— 公司高管利用實控公司行自我交易，騙取巨額合同款
基本案情：
被告人韋某于 2006 年 1 月入職某互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎公司，歷任財務(wù)部總監(jiān)、高級總監(jiān)，2018 年 1 月任公司副總裁，全面負責財務(wù)部管理工作。2018 年 3 月至 2019 年 6 月間，韋某利用職務(wù)便利，通過其實際控制的某財稅咨詢有限公司與被害單位簽訂多份虛假的財務(wù)盡調(diào)業(yè)務(wù)約定書、稅務(wù)咨詢服務(wù)協(xié)議書和稅務(wù)申報服務(wù)協(xié)議書，分多次侵占被害單位共計人民幣 979.2 萬元。2020 年 4 月 20 日，經(jīng)公司報案，韋某被公安機關(guān)抓獲。在偵查過程中，公安機關(guān)依法凍結(jié)了涉案的韋某及關(guān)聯(lián)人員、公司名下銀行賬戶。在法院審理期間，韋某在親屬幫助下退賠人民幣 50 萬元，被害單位對韋某的行為表示諒解。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人韋某利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。依法判處被告人韋某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑六年，罰金人民幣二十萬元。案件宣判后，被告人未上訴，檢察院未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
本案被告人系公司負責財務(wù)部門工作的高級管理人員，本應(yīng)管理好公司錢款，但卻“監(jiān)守自盜”，利用自己實際控制的咨詢公司與公司簽訂虛假服務(wù)協(xié)議書，騙使公司對外支付服務(wù)費用，再據(jù)為己有，屬于典型的“內(nèi)外勾結(jié) + 自我交易”式犯罪行為，且侵占公司錢款數(shù)額巨大。
案件提示：
對于公司掌握財務(wù)管理權(quán)限的管理人員，應(yīng)重點加強職業(yè)道德和廉潔教育，做好職員關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)審計，防止重點領(lǐng)域貪腐行為。
【案例三】李某職務(wù)侵占案 —— 電商部門員工利用第三方公司虛假交易“刷單”，騙取平臺補貼款
基本案情：
2021 年 7 月 29 日至 2021 年 8 月 10 日，被告人李某利用在某互聯(lián)網(wǎng)社交平臺公司電商部任職期間擁有的職務(wù)便利，通過張某（另案處理）控制第三方公司在公司平臺上實施虛假交易，騙取被害單位補貼共計人民幣 150 余萬元。2021 年 12 月 29 日，被害單位向公安機關(guān)報案，2023 年 9 月 1 日，李某被公安機關(guān)抓獲，后如實供述了上述犯罪事實。案發(fā)后，李某在家屬的協(xié)助下退賠被害單位人民幣 1 萬元。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人李某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，伙同他人將本單位財物非法占為己有，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。依法判處：被告人李某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑三年六個月，罰金人民幣十萬元。案件宣判后，被告人未上訴，檢察院未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
本案被告人系電商運營部門負責虛擬業(yè)務(wù)的員工，對平臺補貼規(guī)則十分熟悉，其利用平臺交易規(guī)則和變現(xiàn)規(guī)則漏洞，通過第三方公司“刷單”虛構(gòu)大量交易，騙取平臺補貼。本案犯罪方式“內(nèi)外勾結(jié)”，且涉及電商平臺交易計算規(guī)則和補貼變現(xiàn)規(guī)則。一方面，被告人內(nèi)部縮短了結(jié)算周期，讓商戶在更短的時間內(nèi)獲得補貼，變相增加了公司的風險，并增加了挽損難度。另一方面，風控部門進行刷單提示后，業(yè)務(wù)部門以業(yè)務(wù)模式需求為由掩蓋刷單事實，導(dǎo)致風控部門提示形同虛設(shè)，缺少第三方監(jiān)管部門制約，最終由業(yè)務(wù)部門一家埋單做決策的方式，加劇了刷單的風險。本案犯罪手段隱蔽性高，鏈條相對復(fù)雜，被告人作為部門普通員工，卻在不到半個月的時間內(nèi)利用平臺規(guī)則漏洞騙取百萬補貼，獲利迅速、金額巨大。
案件提示：
各大電商平臺在開展優(yōu)惠、補貼、返現(xiàn)等活動的同時，應(yīng)加強風險防控，審核識別交易對象，嚴格把控平臺交易結(jié)算和返現(xiàn)方式，對于交易 IP 過于集中、成交量明顯異常的交易行為，加強風險識別，并增強第三方監(jiān)管，防止內(nèi)部人員對外勾結(jié)侵占公司財產(chǎn)，謹防“網(wǎng)絡(luò)黑灰產(chǎn)”。
【案例四】劉某某、洪某某等六人職務(wù)侵占案 —— 社交媒體平臺工作人員使用平臺運營賬號私自發(fā)布廣告“賺外快”
基本案情：
2017 年至 2020 年，被告人劉某某利用擔任某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司時尚美妝運營部運營經(jīng)理的職務(wù)便利，使用所在公司“時尚小公舉”等平臺賬號，以私自發(fā)布廣告并收取廣告費用的形式，侵占公司錢款，獲利共計人民幣 130 萬余元。其間，被告人劉某某分別與員工被告人李某某、劉某 1、劉某 2、朱某某、洪某某共謀，由上述人員對相關(guān)賬號進行文案創(chuàng)作等工作。李某某從中獲利人民幣 25 萬余元，劉某 1 從中獲利人民幣 24 萬余元，劉某 2 從中獲利人民幣 13 萬余元，朱某某從中獲利人民幣 14 萬余元，洪某某從中獲利人民幣 21 萬余元。現(xiàn)六被告人已積極賠償被害單位經(jīng)濟損失并獲得諒解。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人劉某某分別與被告人李某某、劉某 1、劉某 2、洪某某、朱某某利用職務(wù)上的便利，將本單位錢款非法占為己有，劉某某涉案數(shù)額巨大，其余五被告人涉案數(shù)額較大，六被告人行為均構(gòu)成職務(wù)侵占罪。鑒于劉某某有自首情節(jié)，其余被告人到案后均能如實供述涉案事實，六被告人均積極賠償被害單位經(jīng)濟損失并獲得諒解，最終以職務(wù)侵占罪判處被告人劉某某等人有期徒刑十個月，緩刑一年，罰金人民幣一萬元至有期徒刑二年，緩刑三年，罰金人民幣二萬元不等。案件宣判后，被告人未上訴，公訴機關(guān)未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
本案犯罪手段區(qū)別于傳統(tǒng)職務(wù)侵占罪利用職務(wù)之便侵占公司財產(chǎn)的“財產(chǎn)剝奪式”手段，被告人系利用平臺官方賬號的流量資源優(yōu)勢，私自接“商單”，使用官方賬號為他人發(fā)布廣告推廣，賺取廣告費用后據(jù)為己有，犯罪手段較為新穎。被害單位現(xiàn)有資產(chǎn)并沒有實際受損，而是“流量利益”被擅自使用。
案件提示：
社交媒體平臺運營的官方賬號屬于平臺資產(chǎn)，因依托平臺流量，一般具有較高的社會關(guān)注度和影響力，潛在的商業(yè)價值往往較大。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)應(yīng)加強官方賬號的運營管理，優(yōu)化內(nèi)容發(fā)布審核機制，防止員工利用平臺賬號謀取私利。
【案例五】：苑某某、柴某非國家工作人員受賄案 —— 渠道銷售經(jīng)理違規(guī)發(fā)放貨款折扣券，收取經(jīng)銷商大額賄賂
基本案情：
被告人苑某某、柴某于 2014 年至 2017 年間，利用擔任某大型科技公司 DCG 業(yè)務(wù)渠道管理部渠道銷售經(jīng)理的職務(wù)便利，私自修改代理商的進貨數(shù)據(jù)，違規(guī)向多家代理商發(fā)放可用于在銷售系統(tǒng)內(nèi)部折抵貨款的折扣劵，為代理商謀取不正當利益。苑某某非法收受代理商給予的錢款 269 萬余元，柴某收受代理商給予的錢款 97 萬余元。2020 年 5 月 26 日，柴某主動向公安機關(guān)投案。當日，苑某某被公安機關(guān)抓獲歸案。二被告人已退賠被害單位全部經(jīng)濟損失。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人苑某某、柴某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財物，為他人謀取利益，其中被告人苑某某犯罪數(shù)額巨大、柴某犯罪數(shù)額較大，其二人的行為均已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。依法判決：一、被告人苑某某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑三年，罰金人民幣二十萬元。二、被告人柴某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，罰金人民幣十萬元。案件宣判后，被告人未上訴，檢察院未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
本案二被告人利用職權(quán)，利用公司系統(tǒng)漏洞監(jiān)守自盜，通過修改后臺數(shù)據(jù)的方式，向不符合資質(zhì)的經(jīng)銷商發(fā)放大額折扣券，在構(gòu)成受賄犯罪的同時，給公司經(jīng)營也造成了難以評估的經(jīng)濟損失。本案犯罪手段隱蔽，利用企業(yè)系統(tǒng)漏洞，不易通過常規(guī)防范貪腐手段發(fā)現(xiàn)。
案件提示：
受賄型犯罪往往伴隨擾亂市場公平秩序、侵害企業(yè)經(jīng)營效益等連鎖效應(yīng)。企業(yè)在利用線上渠道拓展業(yè)務(wù)的同時，要注意加強風險防控，及時檢測異常交易，科學(xué)制定操作流程，嚴控關(guān)鍵環(huán)節(jié)審批，定期復(fù)盤核驗，查補漏洞，降低經(jīng)營風險。
【案例六】高某某非國家工作人員受賄案 —— 互聯(lián)網(wǎng)“大廠”餐飲專家收受供應(yīng)商巨額賄賂
基本案情：
被告人高某某于 2017 年 2 月入職某科技有限公司，擔任餐飲專家工作，全面負責公司餐飲供應(yīng)商的引入、對接、日常監(jiān)督、資金結(jié)算、合同續(xù)簽等環(huán)節(jié)。2017 年 4 月 11 日至 2020 年 5 月 21 日間，被告人高某某利用擔任上述職務(wù)的便利，向公司餐飲供貨商北京某公司法定代表人張某某和北京某某公司法定代表人明某某索取錢款共計人民幣 1000 余萬元，為上述公司在資金結(jié)算、合同續(xù)簽等環(huán)節(jié)謀取利益。高某某于 2020 年 6 月 15 日向公安機關(guān)投案，后如實供述了上述犯罪事實。本案偵查階段，高某某親屬代為退繳贓款人民幣 800 萬元。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人高某某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。依法判決：被告人高某某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑七年。一審宣判后，高某某提出上訴，二審法院綜合考慮被告人認罪態(tài)度、悔罪表現(xiàn)等因素，改判其有期徒刑六年，扣押、凍結(jié)在案的錢款，依法予以沒收。
典型意義：
本案系海淀法院近年來審理非國家工作人員受賄類案件犯罪金額最大的一件，且不同于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)貪腐犯罪常多發(fā)于一線業(yè)務(wù)部門，該案發(fā)生在關(guān)系員工民生的食堂領(lǐng)域，本是公司給員工的關(guān)懷福利卻成為被貪腐分子利用的生財之道，犯罪金額之大令人瞠目，引起較大社會關(guān)注。
案件提示：
互聯(lián)網(wǎng)大廠資金流量大，非核心部門也“大有可貪”，在關(guān)注重點業(yè)務(wù)部門貪腐問題的同時，也要樹立全方位反腐意識，加強部門財務(wù)審計，規(guī)范供應(yīng)鏈管理，讓貪腐犯罪無所遁形。
【案例七】郭某某非國家工作人員受賄案 —— 短視頻平臺運營人員索要、非法收受主播行賄款
基本案情：
2021 年 7 月至 2022 年 11 月，被告人郭某某作為某短視頻平臺主播運營人員，利用管理主播等職務(wù)便利，向主播張某等四人索要或非法收受錢款共計人民幣 300 萬元，用于購房、購車、網(wǎng)絡(luò)游戲、日常消費等，現(xiàn)涉案錢款均未起獲扣押。2023 年 2 月 15 日，郭某某自動投案。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人郭某某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。依法判決：被告人郭某某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑五年，罰金人民幣三十萬元。案件宣判后，被告人未上訴，檢察院未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
本案系短視頻平臺運營人員利用管理平臺主播的“平臺軟權(quán)力”，收受和向主播索取賄賂款的案例。被告人系平臺普通員工，但因具有了管理權(quán)，對于主播的視頻內(nèi)容、業(yè)務(wù)統(tǒng)計等具有一定程度的決策權(quán)，加上大部分涉虛擬平臺事項管理缺乏客觀評價標準，導(dǎo)致其在小小職位上“大有可為”，一年多的時間內(nèi)收受賄賂達 300 萬元。這種行為不僅不利用平臺管理，更加容易敗壞行業(yè)風氣，影響行業(yè)生態(tài)。
案件提示：
在流量利益巨大的“大廠”，權(quán)力變現(xiàn)行為在基層員工中同樣存在，對于具備管理職權(quán)的員工，應(yīng)加強廉潔教育，并制定客觀的業(yè)務(wù)評價標準，完善權(quán)力制約和監(jiān)督，減少權(quán)力尋租空間。
【案例八】趙某某挪用資金案 —— 員工使用個人賬戶存放公司資金，引發(fā)挪用風險
基本案情：
2019 年 5 月起，被告人趙某某在被害單位北京某科技有限公司 BP0 事業(yè)部擔任運營人員，負責現(xiàn)金清分工作，并將其個人名下的中國工商銀行卡 1 張用于收取、支付公司運營的資金。2022 年 8 月至 10 月期間，趙某某利用上述職務(wù)便利，挪用該銀行卡內(nèi)應(yīng)屬于被害單位的資金人民幣 120 余萬元歸個人使用，超過三個月未歸還。2023 年 3 月期間，被害單位在核對賬目過程中發(fā)現(xiàn)上述情況，后趙某某于 2023 年 3 月 30 日、2023 年 4 月 1 日陸續(xù)將人民幣 130 余萬元轉(zhuǎn)回被害單位賬戶。2023 年 10 月 17 日，被告人趙某某經(jīng)公安機關(guān)傳喚到案，到案后如實供述了上述犯罪事實。
審理情況：
法院經(jīng)審理認為，被告人趙某某作為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用，數(shù)額較大，超過三個月未還，其行為已構(gòu)成挪用資金罪。依法判決：被告人趙某某犯挪用資金罪，判處有期徒刑一年，緩刑一年六個月。案件宣判后，被告人未上訴，檢察院未抗訴，現(xiàn)判決已生效。
典型意義：
挪用資金犯罪行為的發(fā)生一般系因公司財務(wù)管理和資金使用不規(guī)范導(dǎo)致。本案被告人負責公司現(xiàn)金清分工作，出于錢款支取、轉(zhuǎn)賬退費更為便捷的考慮，將個人銀行賬戶用于存放公司資金，導(dǎo)致公司巨額錢款處于個人控制、缺乏監(jiān)管的狀態(tài)。
案件提示：防范公司資金被非法挪用，關(guān)鍵在于完善公司財務(wù)管理機制，規(guī)范錢款、賬戶使用，杜絕公、私財產(chǎn)混同。企業(yè)應(yīng)在經(jīng)營過程中管好自身“錢袋子”，切勿在財務(wù)問題上“公私不分”，引發(fā)挪用資金風險。
發(fā)布會最后，中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會聯(lián)合各地方協(xié)會、互聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)向全行業(yè)發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)廉潔發(fā)展倡議書》，倡導(dǎo)全行業(yè)強化制度建設(shè)，構(gòu)建全周期防控體系；激活技術(shù)引擎，筑牢數(shù)字化反腐屏障；培育廉潔文化，重塑行業(yè)價值共識；推動協(xié)同共治，共建行業(yè)命運共同體。中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會研究部主任、中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會行業(yè)自律工作委員會秘書長張姍姍宣讀倡議書。
來源:IT之家